Déclaration fiscale en bref
Qui doit remplir une déclaration fiscale à Genève ?
Tanto si no ejerce una actividad remunerada como si es autónomo, trabajador por cuenta ajena, estudiante, pensionista, etc., todos los residentes en Ginebra con permiso C o nacionalidad suiza deben presentar una declaración de la renta.
- A partir de 15 años con trabajo remunerado
- A partir de 18 años
Comment remplir sa déclaration ?
Puede elegir entre varios métodos para presentar su declaración de la renta.
E-démarches
Pour déposer votre déclaration d’impôt à travers votre compte e-démarches, vous devez au préalable vous créer un compte, un code vous sera envoyé par la poste pour vous donner pleinement accès aux prestations en ligne de l’État de Genève.
Une fois dans l’accès, il suffit de lancer une recherche « déclaration fiscale » et suivre les indications.
Los documentos y declaraciones pueden presentarse directamente en línea.
GeTax
Puede descargar el programa para su declaración de la renta en la web oficial de GeTax.
Le permitirá introducir su declaración de la renta. La Administración Tributaria Cantonal también dispone de una guía.
.
Une fois votre déclaration remplie, il faudra téléverser votre déclaration d’impôts et un PDF vous sera généré. Il faudra le sauvegarder en lieu sûr.
Imprimer la première page qui est la page de synthèses de votre déclaration d’impôts afin de l’envoyer à l’Administration Fiscal Cantonale datée et signée.
Ensuite, l’envoi de cette page de synthèse valide l’envoi de votre déclaration d’impôts.
Formulario en papel
El impreso de declaración de la renta puede solicitarse directamente a la Oficina Cantonal de Impuestos.
Rellene, firme y devuelva el formulario de declaración preimpreso que ha recibido junto con los justificantes.
Documentos
¿Qué documentos debo adjuntar a la declaración de la renta?
Una vez que haya elegido el método para presentar su declaración de la renta y rellenado todos los campos con sus datos (situación, ingresos y patrimonio). A continuación, deberá añadir los justificantes.
Encuentre la lista completa de documentos caso por caso.
Se trata de :
Ingresos
- Salarié : le ou les certificats de salaires
- Indépendant : Comptes commerciaux signés
- Chômage : Attestation
- Service militaire : Attestation
- Indemnités maladie/accidents : Attestation
- Rentes AVS & AI : Attestation de la caisse de compensation
- Rentes 2ème pilier : Attestation de la caisse de pension
- Rentes 3ème pilier : Attestation de la banque/assurance
Deudas
- Carte de crédit : Attestation de votre banque avec solde des intérêts et dette au 31.12
- Crédit hypothécaire : Attestation de votre banque avec solde des intérêts et dette au 31.12
- Dettes privées : Attestation signée par le prêteur avec solde des intérêts et dette au 31.12
- Compte courant négatif : Attestation de votre banque au 31.12
Bienes muebles
- Argent comptant : Attestation de votre établissement bancaire au 31.12
- Cryptomonnaies : Relevé fiscal au 31.12
- Titres : Relevé fiscal au 31.12
- Prêts octroyés : Une attestation signée par le débiteur, montant des intérêts encaissés et solde de la dette au 31.12
- Assurance vie susceptible de rachat : Attestation du fournisseur de l’assurance vie au 31.12
Patrimonio inmobiliario
- Bien immobilier en Suisse : État locatif pour chaque immeuble détenu (Décompte de gérance)
- Bien immobilier en France : Taxation d’habitation ou état locatif
- Bien immobilier à l’étranger : État locatif
Es importante que conserve todos los gastos de mantenimiento y gestión de su propiedad. No es obligatorio incluirlos en la declaración de la renta, pero pueden solicitarse más adelante.
Otra información que debe adjuntarse a la declaración
- 2ème pilier : Attestations de rachat
- 3ème pilier A ou B : joignez les attestations de cotisations versées
- Gains de loterie : Attestations originales des gains
- Subsides : Primes assurances ou logement
- Frais de garde enfants : Attestation
- Enfants majeurs étudiants : Attestation de scolarité
- Cotisations AVS : Facture des cotisations ou attestation
- Dons : Attestation/preuves de versement des dons
Solicitud de retraso
¿Cómo se solicita una prórroga para presentar la declaración de la renta?
Puede solicitar una prórroga si se retrasa en la presentación de la declaración de la renta o no puede hacerlo a tiempo. Existen varias opciones para solicitar una prórroga.
Le recordamos que debe presentar su declaración de la renta a más tardar el 31 de marzo.
Solicitud de plazo en línea
Conéctese a su cuenta e-démarches, en el menú elija la pestaña "solicitar aplazamiento". Sigue las instrucciones.
O
Sans compte e-démarches, rendez-vous sur la page suivante et remplissez formulaire de demande délai pour les particuliers.
Solicitud de prórroga por correo
Vous pouvez directement envoyer votre demande à l’adresse de l’AFC :
Administration Fiscale Cantonale
Rue du Stand 26
CP 3937
1211 Genève 3
Demande de délai par un prestataire
Si su declaración de la renta la hace un fiduciario, éste puede solicitar una prórroga en su nombre.
Los Servicios Fiscales pueden concertarle un plazo en cualquier momento del año.
Coste de una solicitud de prórroga de la declaración de la renta
Las solicitudes de prórroga tienen un coste. A continuación encontrará las tarifas aplicadas :
20 CHF
Hasta 5 meses
40 CHF
Más de 5 meses
60 CHF
Después del 31 de octubre, ya no es posible presentar solicitudes por internet. En ese caso, tendrá que redactar una carta indicando el motivo por el que necesita más tiempo y enviarla a la Administración Tributaria Cantonal.
Aceptación o denegación de la solicitud de plazo
L'administracion fiscal cantonal le enviará una carta informándole de la aceptación o denegación de su solicitud de plazo. Una solicitud de plazo puede ser rechazada por las siguientes razones:
- Ya se ha solicitado un aplazamiento
- Los anticipos no se han pagado en su totalidad
- Mientras tanto se ha enviado la declaración de la renta
- Ya se ha establecido la imposición automática
Benefíciese de un servicio rápido y eficaz. Todo se hace en línea.
Frais de rappel
Si vous n’avez pas déposé votre déclaration d’impôts et que vous n’avez pas demandé de délai, vous allez recevoir un rappel. Il est important de noter que les rappels de l’Administration Fiscale Cantonale sont payants.
En cas d'oubli de dépôt de la déclaration fiscale
Si vous avez oublié de déposer votre déclaration fiscale, vous aller recevoir un rappel. Dans ces cas-là, vous avez le choix entre :
- Presente su declaración de la renta rápidamente
- Demander un délai supplémentaire
Para la 2ª opción, el coste del recordatorio se añadirá al coste de la solicitud de plazo.
Retard dans le dépôt de la déclaration fiscale
Por diversos motivos, es posible que su declaración de la renta no haya llegado al FTA. En concreto, por los siguientes motivos:
- Olvidar enviar la hoja de resumen
- Hoja recapitulativa enviada a una dirección incorrecta
- Error en su declaración de la renta nº de contribuyente/código de declaración erróneo
Imposición automática por no presentar la declaración de la renta
Si, a pesar de los recordatorios, aún no ha presentado su declaración de la renta, corre el riesgo de verse sometido a imposición obligatoria.
He aquí cómo impugnar la decisión fiscal:
Escriba una carta de reclamación, adjuntando su declaración de la renta, fechada y firmada, y todos los justificantes. Envíela por correo a la Administración Fiscal Cantonal.
Dispone de un plazo de 30 días para presentar una reclamación, transcurrido el cual la Administración Tributaria Cantonal no podrá seguir examinando el asunto.
Envoi de la déclaration
Una vez que haya hecho la declaración de la renta. Deberá enviarla. Dependiendo del método que elija, tendrá que validarla de forma diferente:
Si presenta su declaración de la renta por vía electrónica
Puede enviarlos directamente en línea desde su cuenta.
Si déclaration d’impôts faite avec le logiciel GeTax
Una vez cargada su declaración de la renta, deberá imprimir la primera página recapitulativa de su declaración de la renta, fecharla y firmarla, y a continuación enviarla a la FTA para confirmar el envío de su declaración de la renta.
En caso de declaración con formularios en papel
Envíe el formulario cumplimentado y los anexos a la AFC por correo.
Obligación de conservar la declaración de la renta
Debe conservar su declaración de la renta durante al menos 10 años.
Si ha extraviado su declaración de la renta, puede solicitar una copia del año en cuestión a la Agencia Tributaria. La solicitud de copias tiene un coste.
Bordereau de taxation
La declaración de la renta la emiten las autoridades fiscales para recaudar impuestos. Incluso podría denominarse factura fiscal del año en cuestión.
¿Cómo puedo obtener un resguardo fiscal?
Una vez que haya presentado su declaración de la renta. Unos meses más tarde, recibirá directamente en su domicilio el resguardo fiscal.
Debe analizarse para ver qué ha retenido la FTA, de modo que, si es necesario, pueda enviársele una carta quejándose de la decisión y de las cantidades retenidas.
¿Cómo solicito un resguardo fiscal?
¿Necesita un formulario fiscal porque ha perdido el que le enviaron? Puede solicitarlo directamente en la oficina tributaria cantonal o, si tiene una cuenta e-démarches, directamente desde su cuenta.
Asesoramiento fiscal
Puede presentar su declaración de la renta usted mismo. Sin embargo, hacerla en compañía de un experto fiscal le ayudará a declarar correctamente sus ingresos y, sobre todo, a hacer valer sus derechos a deducciones. La asistencia es muy recomendable.
Dependiendo de su situación y perfil, su declaración de la renta puede ser inusual y plantear dudas. Sobre todo cuando cambias de situación o compras un inmueble.
TaxFlow vous décharge de cette tâche et vous aide à y voir plus clair. N’hésitez pas à prendre contact avec nous en cas de question.
Encore des questions ? Visitez notre FAQ sur la déclaration d’impôts.
