Índice
Déclaration fiscale en bref
Qui doit remplir une déclaration fiscale à Genève ?
Tanto si no ejerce una actividad remunerada como si es autónomo, trabajador por cuenta ajena, estudiante, pensionista, etc., todos los residentes en Ginebra con permiso C o nacionalidad suiza deben presentar una declaración de la renta.
- A partir de 15 años con trabajo remunerado
- A partir de 18 años
Comment remplir sa déclaration ?
Puede elegir entre varios métodos para presentar su declaración de la renta.
E-démarches
Pour déposer votre déclaration d’impôt à travers votre compte e-démarches, vous devez au préalable vous créer un compte, un code vous sera envoyé par la poste pour vous donner pleinement accès aux prestations en ligne de l’État de Genève.
Une fois dans l’accès, il suffit de lancer une recherche « déclaration fiscale » et suivre les indications.
Los documentos y declaraciones pueden presentarse directamente en línea.
GeTax
Puede descargar el programa para su declaración de la renta en la web oficial de GeTax.
Le permitirá introducir su declaración de la renta. La Administración Tributaria Cantonal también dispone de una guía.
.
Une fois votre déclaration remplie, il faudra téléverser votre déclaration d’impôts et un PDF vous sera généré. Il faudra le sauvegarder en lieu sûr.
Imprimer la première page qui est la page de synthèses de votre déclaration d’impôts afin de l’envoyer à l’Administration Fiscal Cantonale datée et signée.
Ensuite, l’envoi de cette page de synthèse valide l’envoi de votre déclaration d’impôts.
Formulario en papel
El impreso de declaración de la renta puede solicitarse directamente a la Oficina Cantonal de Impuestos.
Rellene, firme y devuelva el formulario de declaración preimpreso que ha recibido junto con los justificantes.
Documentos
¿Qué documentos debo adjuntar a la declaración de la renta?
Una vez que haya elegido el método para presentar su declaración de la renta y rellenado todos los campos con sus datos (situación, ingresos y patrimonio). A continuación, deberá añadir los justificantes.
Encuentre la lista completa de documentos caso por caso.
Se trata de :
Ingresos
- Empleado: certificado(s) salarial(es)
- Autónomos : Cuentas comerciales firmadas
- Desempleo: Certificado
- Servicio militar: Certificado
- Prestaciones por enfermedad/accidente : Certificado
- Pensiones AVS y AI: Certificado del fondo de compensación
- Pensiones del 2º pilar: Certificado del fondo de pensiones
- Pensiones del 3er pilar: Certificado bancario/de seguro
Deudas
- Tarjeta de crédito: Certificado de su banco que muestre el saldo de intereses y la deuda a 31.12.
- Préstamo hipotecario: Certificado de su banco que muestre el saldo de intereses y la deuda a 31.12.
- Deuda privada : Certificado firmado por el prestamista en el que figuran el saldo de intereses y la deuda a 31.12.
- Cuenta corriente negativa: certificado de su banco a 31.12
Bienes muebles
- Efectivo : Certificado de su banco a 31.12.
- Criptomonedas: Declaración fiscal a 31.12
- Valores: Declaración fiscal a 31.12
- Préstamos concedidos: Certificado firmado por el deudor, importe de los intereses percibidos y saldo de la deuda a 31.12.
- Seguro de vida rescatable: Certificado del proveedor de seguro de vida a 31.12
Patrimonio inmobiliario
- Propiedad en Suiza: Declaración de alquiler de cada propiedad (cuenta de gestión)
- Propiedad en Francia: Impuesto sobre la vivienda o régimen de alquiler
- Propiedad en el extranjero: Estado de alquiler
Es importante que conserve todos los gastos de mantenimiento y gestión de su propiedad. No es obligatorio incluirlos en la declaración de la renta, pero pueden solicitarse más adelante.
Otra información que debe adjuntarse a la declaración
- 2do pilar: Certificados de recompra
- 3er pilar A o B: adjuntar el justificante de las cotizaciones abonadas
- Premios de lotería: certificados originales de premios
- Subvenciones: primas de seguros o de vivienda
- Gastos de guardería : Certificado
- Hijos mayores de 18 años que sean estudiantes : Certificado de asistencia escolar
- Contribuciones AVS: Factura de las contribuciones o certificado
- Donaciones : Certificado/prueba de pago de las donaciones
Solicitud de retraso
¿Cómo se solicita una prórroga para presentar la declaración de la renta?
Puede solicitar una prórroga si se retrasa en la presentación de la declaración de la renta o no puede hacerlo a tiempo. Existen varias opciones para solicitar una prórroga.
Le recordamos que debe presentar su declaración de la renta a más tardar el 31 de marzo.
Solicitud de plazo en línea
Conéctese a su cuenta e-démarches, en el menú elija la pestaña "solicitar aplazamiento". Sigue las instrucciones.
O
Sans compte e-démarches, rendez-vous sur la page suivante et remplissez formulaire de demande délai pour les particuliers.
Solicitud de prórroga por correo
Vous pouvez directement envoyer votre demande à l’adresse de l’AFC :
Administration Fiscale Cantonale
Rue du Stand 26
CP 3937
1211 Genève 3
Demande de délai par un prestataire
Si su declaración de la renta la hace un fiduciario, éste puede solicitar una prórroga en su nombre.
Los Servicios Fiscales pueden concertarle un plazo en cualquier momento del año.
Coste de una solicitud de prórroga de la declaración de la renta
Las solicitudes de prórroga tienen un coste. A continuación encontrará las tarifas aplicadas :
| Hasta 3 meses | 20 CHF |
| Hasta 5 meses | 40 CHF |
| Más de 5 meses | 60 CHF |
Después del 31 de octubre, ya no es posible presentar solicitudes por internet. En ese caso, tendrá que redactar una carta indicando el motivo por el que necesita más tiempo y enviarla a la Administración Tributaria Cantonal.
Aceptación o denegación de la solicitud de plazo
L'administracion fiscal cantonal le enviará una carta informándole de la aceptación o denegación de su solicitud de plazo. Una solicitud de plazo puede ser rechazada por las siguientes razones:
- Ya se ha solicitado un aplazamiento
- Los anticipos no se han pagado en su totalidad
- Mientras tanto se ha enviado la declaración de la renta
- Ya se ha establecido la imposición automática
Frais de rappel
Si vous n’avez pas déposé votre déclaration d’impôts et que vous n’avez pas demandé de délai, vous allez recevoir un rappel. Il est important de noter que les rappels de l’Administration Fiscale Cantonale sont payants.
En cas d'oubli de dépôt de la déclaration fiscale
Si vous avez oublié de déposer votre déclaration fiscale, vous aller recevoir un rappel. Dans ces cas-là, vous avez le choix entre :
- Presente su declaración de la renta rápidamente
- Demander un délai supplémentaire
Para la 2ª opción, el coste del recordatorio se añadirá al coste de la solicitud de plazo.
Retard dans le dépôt de la déclaration fiscale
Por diversos motivos, es posible que su declaración de la renta no haya llegado al FTA. En concreto, por los siguientes motivos:
- Olvidar enviar la hoja de resumen
- Hoja recapitulativa enviada a una dirección incorrecta
- Error en su declaración de la renta nº de contribuyente/código de declaración erróneo
Imposición automática por no presentar la declaración de la renta
Si, a pesar de los recordatorios, aún no ha presentado su declaración de la renta, corre el riesgo de verse sometido a imposición obligatoria.
He aquí cómo impugnar la decisión fiscal:
Escriba una carta de reclamación, adjuntando su declaración de la renta, fechada y firmada, y todos los justificantes. Envíela por correo a la Administración Fiscal Cantonal.
Dispone de un plazo de 30 días para presentar una reclamación, transcurrido el cual la Administración Tributaria Cantonal no podrá seguir examinando el asunto.
Envoi de la déclaration
Una vez que haya hecho la declaración de la renta. Deberá enviarla. Dependiendo del método que elija, tendrá que validarla de forma diferente:
Si presenta su declaración de la renta por vía electrónica
Puede enviarlos directamente en línea desde su cuenta.
Si la declaración de la renta se hace con el programa GeTax
Una vez cargada su declaración de la renta, deberá imprimir la primera página recapitulativa de su declaración de la renta, fecharla y firmarla, y a continuación enviarla a la FTA para confirmar el envío de su declaración de la renta.
En caso de declaración con formularios en papel
Envíe el formulario cumplimentado y los anexos a la AFC por correo.
Obligación de conservar la declaración de la renta
Debe conservar su declaración de la renta durante al menos 10 años.
Si ha extraviado su declaración de la renta, puede solicitar una copia del año en cuestión a la Agencia Tributaria. La solicitud de copias tiene un coste.
Bordereaux de taxation
La declaración de la renta la emiten las autoridades fiscales para recaudar impuestos. Incluso podría denominarse factura fiscal del año en cuestión.
¿Cómo puedo obtener un resguardo fiscal?
Una vez que haya presentado su declaración de la renta. Unos meses más tarde, recibirá directamente en su domicilio el resguardo fiscal.
Debe analizarse para ver qué ha retenido la FTA, de modo que, si es necesario, pueda enviársele una carta quejándose de la decisión y de las cantidades retenidas.
¿Cómo solicito un resguardo fiscal?
¿Necesita un formulario fiscal porque ha perdido el que le enviaron? Puede solicitarlo directamente en la oficina tributaria cantonal o, si tiene una cuenta e-démarches, directamente desde su cuenta.
Asesoramiento fiscal
Puede presentar su declaración de la renta usted mismo. Sin embargo, hacerla en compañía de un experto fiscal le ayudará a declarar correctamente sus ingresos y, sobre todo, a hacer valer sus derechos a deducciones. La asistencia es muy recomendable.
Dependiendo de su situación y perfil, su declaración de la renta puede ser inusual y plantear dudas. Sobre todo cuando cambias de situación o compras un inmueble.
Servicios Fiscales le libera de esta tarea y le ayuda a ver las cosas con más claridad. No dude en ponerse en contacto con nosotros si tiene alguna pregunta.
Encore des questions ? Visitez notre FAQ sur la déclaration d’impôts.
